Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия) ИНН:1435221261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63830381 ОКВЭД:91.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65445335277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86852780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16317920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81705297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81747305319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105453190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75936504884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102953190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года591080435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года590435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81747305319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105453190
61003 Остаток средств на начало отчетного года10292061
62203 Целевые взносы за отчетный год685145135216
62503 Прочие за отчетный год223300
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год737728753803
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год197714791454
64003 Остаток средств на конец отчетного года75917920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Прибыль

Прибыль Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Чистые активы

Чистые активы Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (817) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.864

Индекс Альтмана Z = 19.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.76), коэффициент быстрой ликвидности (13.85), коэффициент текущей ликвидности (13.85), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Территориальная организация профессионального союза работников противопожарной службы Республики Саха (Якутия)

Еще предприятия