ООО "РЕМИКС +" ИНН:1435221649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63830895 ОКВЭД:92.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года461435115252242
11504 Основные средства на конец предыдущего года51152522420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года461435115252242
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51152522420
12103 Запасы на конец отчетного года797442102946
12104 Запасы на конец предыдущего года655929465261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года198186338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1863383302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года817243963284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6745328410220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года543155554855526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года578975552610219
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года841400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года841400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года406900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года234900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1248384148414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1076384147878
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года280112842838650
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28428386500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года280112842838650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года284283865020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13821187067862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1870678622342
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13821187068462
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1870684622342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года543155554855526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года578975552610219
21103 Выручка за отчетный год431905044949565
21104 Выручка за предыдущий год50449495650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4319006946
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5044900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3344700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4552000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год974349296946
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год492969460
23303 Проценты к уплате за отчетный год567416321748
23304 Проценты к уплате за предыдущий год163217480
23403 Прочие доходы за отчетный год294192150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1921500
23503 Прочие расходы за отчетный год294425309
23504 Прочие расходы за предыдущий год4253090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год406930645039
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год306450390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7155040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год406923494535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234945350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год406900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год234900

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4069)/Стоимость активов (54315) = 7.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9743)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+33447+0) = 29.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9743)/Выручка (43190) = 22.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4069)/Выручка (43190) = 9.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.298

Индекс Альтмана Z = 0.379

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (22.56%), рентабельность компании (9.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники