Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл" ИНН:1435222265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63832322 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2421106419593024
11504 Основные средства на конец предыдущего года1064195930244064
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4311130
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1113100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года376000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2840107519720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1075197230340
12103 Запасы на конец отчетного года33669301281856527300
12104 Запасы на конец предыдущего года30128185652730017827
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46374326222366324873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32622236632487326136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года383150411089321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1504110893211302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8042664254533170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6425453317524940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83266653295528955528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65329552895552849393
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1577-2439-32290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2439-3229-88400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1677-2339-3129-8740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2339-3129-8740-12556
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года55110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года511110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года55110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года511110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81584676635840764257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67663584076425761938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8158467663584070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6766358407642570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83266653295528955528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65329552895552849393
21103 Выручка за отчетный год488511322179223078232587
21104 Выручка за предыдущий год322179223078232587252870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год467322302560208944227642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302560208944218982254992
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2118919619141340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1961914134136050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год83181165321190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11653211916350
22203 Управленческие расходы за отчетный год8778685961800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6859618070250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4093110758350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1107583549450
23403 Прочие доходы за отчетный год19048421437411
23404 Прочие доходы за предыдущий год84214374116593
23503 Прочие расходы за отчетный год927899163496
23504 Прочие расходы за предыдущий год899163496684
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5070105071090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1050710948600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год108628614311044
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28614311046857
24603 Прочее за отчетный год-3234700
24604 Прочее за предыдущий год-26-7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год401679056113816
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год790561138162906
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год401679056110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год790561138160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4016)/Стоимость активов (83266) = 4.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (467322+8318+8778) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4093)/Выручка (488511) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4016)/Выручка (488511) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.497

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь Ойл"