Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск" ИНН:1435223597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63834924 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года659853475835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года534758355367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4553149217306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314921730621703
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70533683923141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368392314127070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70533683923141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года368392314127070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62173595622022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года359562202226654
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8368831119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8831119416
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8368831119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8831119416
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70533683923141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года368392314127070
21103 Выручка за отчетный год342423447633487
21104 Выручка за предыдущий год344763348736184
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175881134811560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11348115608420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166542312821927
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231282192727764
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166542312821927
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231282192727764
23503 Прочие расходы за отчетный год224312011488
23504 Прочие расходы за предыдущий год120114881119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144112192720439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219272043926645
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144112192720439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219272043926645

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14411)/Стоимость активов (7053) = 204.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17588+0+0) = 94.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16654)/Выручка (34242) = 48.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14411)/Выручка (34242) = 42.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.437

Индекс Альтмана Z = 33.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (8.44), коэффициент текущей ликвидности (8.44), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (48.64%), рентабельность компании (42.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантПлюс-Якутск"