Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг" ИНН:1435224262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63836662 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года941500
11504 Основные средства на конец предыдущего года15000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года941500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года899390345583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года903455833689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1128162146445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года621464454522
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202741524812028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15248120288211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203681539812028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15398120288211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171771286311319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12863113197359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31922535709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2535709852
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31922535709
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2535709852
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203681539812028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15398120288211
21103 Выручка за отчетный год616954973847464
21104 Выручка за предыдущий год49738474640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год552754577443677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45774436770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год642039643787
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год396437870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год642039643787
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год396437870
23403 Прочие доходы за отчетный год245322244
23404 Прочие доходы за предыдущий год3222440
23503 Прочие расходы за отчетный год35216972
23504 Прочие расходы за предыдущий год169720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год631341173959
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год411739590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год631341173959
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год411739590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6313)/Стоимость активов (20368) = 30.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55275+0+0) = 11.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6420)/Выручка (61695) = 10.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6313)/Выручка (61695) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.381

Индекс Альтмана Z = 14.248

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.53), коэффициент быстрой ликвидности (6.35), коэффициент текущей ликвидности (6.35), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (10.41%), рентабельность компании (10.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Айсберг"