Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский" ИНН:1435224350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63836857 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4500
12104 Запасы на конец предыдущего года9571020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1274587995255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года879952552263
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12258711942
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87119421299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13970106277299
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1062772993562
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14015106277299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1062772993563
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1018657665448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года576654482492
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382948611852
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года486118521071
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383048611852
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года486118521071
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14015106277299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1062772993563
21103 Выручка за отчетный год379412967525713
21104 Выручка за предыдущий год296752571311463
21203 Себестоимость продаж за отчетный год329262851621646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285162164610687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год501511594067
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11594067776
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год501511594067
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11594067776
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год161116119
23404 Прочие доходы за предыдущий год11611957
23503 Прочие расходы за отчетный год13921141
23504 Прочие расходы за предыдущий год2114135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год503610644145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10644145798
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год503610643370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10643370644

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5036)/Стоимость активов (14015) = 35.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32926+0+0) = 15.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5015)/Выручка (37941) = 13.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5036)/Выручка (37941) = 13.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.359

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.66

Индекс Альтмана Z = 11.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (3.65), коэффициент текущей ликвидности (3.65), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (13.22%), рентабельность компании (13.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Жилой Комплекс "НОВА-Никольский"