Закрытое акционерное общество "Центр финансового содействия "Аргыс-Кредит" ИНН:1435224833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63838276 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146614661776
11504 Основные средства на конец предыдущего года146617761776
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146614661776
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146617761776
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111108
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2740377616871
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года37761687120530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2555716217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57162171427
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2996434823099
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43482309922065
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4462581424875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58142487523841
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010001000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года112711271127
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года11271127828
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года123714991560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года149915602995
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336436263687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362636874823
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10982188108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2188108172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109821887605
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218876055613
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4462581424875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58142487523841
22203 Управленческие расходы за отчетный год14143025597
22204 Управленческие расходы за предыдущий год430255975637
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-141-4302-5597
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4302-5597-5637
23203 Проценты к получению за отчетный год22543598470
23204 Проценты к получению за предыдущий год435984709100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год164649843952
23403 Прочие доходы за отчетный год189154793764
23404 Прочие доходы за предыдущий год1547937643671
23503 Прочие расходы за отчетный год5331395093
23504 Прочие расходы за предыдущий год1395093187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-260-601560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6015602995
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24603 Прочее за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-262-651560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6515602995
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-262-651560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6515602995

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-262)/Стоимость активов (4462) = -5.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+141) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-141)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-262)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.064

Индекс Альтмана Z = 5.423

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники