Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч" ИНН:1435225241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63838951 ОКВЭД:72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3-85
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года610
21103 Выручка за отчетный год216118
21104 Выручка за предыдущий год118566
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97-77
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-77566
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97-77
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-77566
23403 Прочие доходы за отчетный год160
23503 Прочие расходы за отчетный год116
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102-83
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-83566
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88-95
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-95566

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (16) = 550 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119+0+0) = 81.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (216) = 44.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (216) = 40.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.375

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.231

Индекс Альтмана Z = 62.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (44.91%), рентабельность компании (40.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гигайтеч"