Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка" ИНН:1435225675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63840161 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133317333051105
11504 Основные средства на конец предыдущего года1733305110588
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133317333050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173330511050
12103 Запасы на конец отчетного года1915156110571726
12104 Запасы на конец предыдущего года156110571726130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13360657231313099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6572313118004728
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1876196512990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163369214138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года369214138537
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года246000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156841037863670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10378636749630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170171211166726068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12111667260685483
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6281-4361-32200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4361-322015400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6281-4361-32201540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4361-322015403402
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232981647298924528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16472989245282081
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232981647298920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16472989245280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170171211166726068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12111667260685483
21103 Выручка за отчетный год14212229961930317680
21104 Выручка за предыдущий год22996193031768017684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16830233092295719361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23309226211936114529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2618-313-36540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-313-3318-16810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2618-313-36540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-313-3318-16810
23403 Прочие доходы за отчетный год141313443
23404 Прочие доходы за предыдущий год134430
23503 Прочие расходы за отчетный год7158411110224
23504 Прочие расходы за предыдущий год8411110224534
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1920-1141-47600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1141-4424-18620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1920-1141-4760-1862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1141-4424-18622621
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1920-1141-47600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1141-4424-18620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1920)/Стоимость активов (17017) = -11.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16830+0+0) = -15.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2618)/Выручка (14212) = -18.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1920)/Выручка (14212) = -13.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.27

Индекс Альтмана Z = -4.344

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (-18.42%), рентабельность компании (-13.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УК "Ильинка"