Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд" ИНН:1435225700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63840190 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года24000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40333000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года475610452135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1045213510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года475653182435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5318243510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года475653182434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5318243410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76623681023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2368102310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39590793
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312950618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29506180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года399029501411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года295014110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года475653182434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5318243410
21103 Выручка за отчетный год7793236079669
21104 Выручка за предыдущий год2360796690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6953209878501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2098785010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84026201168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год262011680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84026201168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год262011680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84026201126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год262011260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год84262113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2621130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75623581013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год235810130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (756)/Стоимость активов (4756) = 15.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6953+0+0) = 12.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (840)/Выручка (7793) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (756)/Выручка (7793) = 9.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.192

Индекс Альтмана Z = 8.423

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (10.78%), рентабельность компании (9.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АльянсТрейд"