Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб" ИНН:1435225957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63840698 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года106000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106000
12104 Запасы на конец предыдущего года66010671454546
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36309379672636727820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37967263672373617875
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2248230938500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2309385038500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251761344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года517613444632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3855940941314600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4094131460306180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38559410473146030618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41047314603061823053
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1978320127120080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2012712008121530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19795201391202012165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2013912020121652385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18764209081944018453
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20908194401845320668
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1876420908194400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2090819440184530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38559410473146030618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41047314603061823053
21103 Выручка за отчетный год117551574259548081
21104 Выручка за предыдущий год515742595480815887
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81037491166938545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год374911669300177440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год365140839260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14083926180640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год967419314340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4193143485280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6029890-5080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9890-50895360
23403 Прочие доходы за отчетный год568530566600
23404 Прочие доходы за предыдущий год530566600273
23503 Прочие расходы за отчетный год31022733354
23504 Прочие расходы за предыдущий год2273335416
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34410193250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101932597820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год207200269
24604 Прочее за предыдущий год3-5050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3448118-259777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8118-259777-1565
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3448118-250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8118-2597770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-344)/Стоимость активов (38559) = -0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (810+967+0) = -33.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-602)/Выручка (1175) = -51.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-344)/Выручка (1175) = -29.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.055

Индекс Альтмана Z = 4.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-51.23%), рентабельность компании (-29.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сахамедтехснаб"