Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой" ИНН:1435226069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63840511 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7652500
12104 Запасы на конец предыдущего года25000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25829040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года149100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3349130310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1303100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3349130310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1303100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года333912930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года129300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3349130310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1303100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3349130310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1303100
21103 Выручка за отчетный год111751315420556
21104 Выручка за предыдущий год13154205560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89021171718694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11717186940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год227314371862
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143718620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227314371862
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143718620
23504 Прочие расходы за предыдущий год1442060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227312931862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129316560
24603 Прочее за отчетный год2270206
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204612931656
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год129316560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год204612931656
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год129316560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2046)/Стоимость активов (3349) = 61.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8902+0+0) = 25.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2273)/Выручка (11175) = 20.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2046)/Выручка (11175) = 18.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.611

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.679

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.34%), рентабельность компании (18.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сибстрой"