РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) ИНН:1435226340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63841812 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года447241162
11504 Основные средства на конец предыдущего года2411620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года447241162
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2411620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17469209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года692090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17469464
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года694640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года621310626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3106260
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6969464
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года694640
13603 Резервный капитал на конец отчетного года241241162
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2411620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310310626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3106260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года621310626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3106260
32005 Величина капитала на 316900
32006 Величина капитала на 3124100
32008 Величина капитала на 3131000
33005 Величина капитала на 316900
33006 Величина капитала на 3124100
33008 Величина капитала на 3131000
36003 Чистые активы на 3131000
36004 Чистые активы на 3131000
41103 Поступления – всего за отчетный год58500
41193 Прочие поступления за отчетный год58500
41203 Платежи – всего за отчетный год48000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10500
61003 Остаток средств на начало отчетного года694640
62203 Целевые взносы за отчетный год32500
62503 Прочие за отчетный год260200594
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5854251024
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год2602230
63133 иные мероприятия за отчетный год2602230
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1400
63263 прочие за отчетный год1400
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год20679162
63003 Использовано средств - всего за отчетный год480820560
64003 Остаток средств на конец отчетного года17469464

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

Прибыль

Прибыль РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

Чистые активы

Чистые активы РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (621) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.997

Индекс Альтмана Z = -0.403

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ДЕТСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПО ПОДДЕРЖКЕ ДЕТЕЙ С ОСОБЕННОСТЯМИ РАЗВИТИЯ "ДЕТИ СОЛНЕЧНОГО МИРА" РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)