Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком" ИНН:1435227256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63844101 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2217337743704087
11504 Основные средства на конец предыдущего года3377437028553885
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года47000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2264337743700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3377437028550
12104 Запасы на конец предыдущего года1181
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4381422949935803
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4229499357081449
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1214860155654232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8600556542323752
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года35300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года530280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1361312835105880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1283510589112750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15877162121495914130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1621314959141309087
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1512915591141050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1560114105116570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15139156011411511667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1561114115116677996
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1221942620
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1942621700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1221942620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1942621700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6164175822293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4085822293864
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6164175820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40858222930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15877162121495914130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1621314959141309087
21103 Выручка за отчетный год11530194682108015444
21104 Выручка за предыдущий год19468210801544414609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12510177551819911092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1775518199110928261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-980171328810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1713288143520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-980171328810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1713288143520
23203 Проценты к получению за отчетный год1842151850
23204 Проценты к получению за предыдущий год2151852450
23403 Прочие доходы за отчетный год39800245
23503 Прочие расходы за отчетный год495777
23504 Прочие расходы за предыдущий год577716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-447187130590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1871305945900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4435199751265
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год71-69-920
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-69-92570
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год47000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-471149726323672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1497263235585055
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-471149726320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1497263235580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-471)/Стоимость активов (15877) = -2.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-980)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12510+0+0) = -7.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-980)/Выручка (11530) = -8.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-471)/Выручка (11530) = -4.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.514

Индекс Альтмана Z = 26.626

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.97), коэффициент быстрой ликвидности (9.08), коэффициент текущей ликвидности (9.11), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-8.5%), рентабельность компании (-4.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесТелеком"