ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ" ИНН:1435228041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63846028 ОКВЭД:61.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1768473807
11504 Основные средства на конец предыдущего года84738070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1768473807
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84738070
12104 Запасы на конец предыдущего года5727110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1009172596878
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72596877574
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года268210222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21022239
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1035994177171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94177171623
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105351026510978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1026510978623
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года802466900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года669167890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года803467006799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67016799304
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200030003857
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года300038570
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200030003857
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300038570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года500565322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года564322319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года500565322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года564322319
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105351026510978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1026510978623
21103 Выручка за отчетный год224522191919143
21104 Выручка за предыдущий год21919191431824
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202742043011680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20430113431347
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год217814897463
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14897800477
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217814897463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14897463477
23503 Прочие расходы за отчетный год396210547
23504 Прочие расходы за предыдущий год21054717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178212796916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12796916460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год449577291
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57729127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13337026625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7026625433
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13337020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70266250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1333)/Стоимость активов (10535) = 12.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20274+0+0) = 10.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2178)/Выручка (22452) = 9.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1333)/Выручка (22452) = 5.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.214

Индекс Альтмана Z = 11.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (20.72), коэффициент текущей ликвидности (20.72), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (9.7%), рентабельность компании (5.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЕ ТАКСИ"