Общество с ограниченной ответственностью "Антэж" ИНН:1435228147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63845980 ОКВЭД:51.17.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5561
11504 Основные средства на конец предыдущего года6135
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5561
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6135
12103 Запасы на конец отчетного года114466621
12104 Запасы на конец предыдущего года66215993
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14492469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24698568
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года317567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56767
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132129657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года965714628
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132679718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года971814663
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года165-135
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-135904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175-125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-125914
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8802230
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22302741
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8802230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22302741
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77354065
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40653500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44773548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35487508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122127613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года761311008
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132679718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года971814663
21103 Выручка за отчетный год3888336945
21104 Выручка за предыдущий год3694538837
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3440435322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3532234762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44791623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16234075
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12472474
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24742688
22203 Управленческие расходы за отчетный год21330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1099-851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8511387
23303 Проценты к уплате за отчетный год3790
23503 Прочие расходы за отчетный год42052
23504 Прочие расходы за предыдущий год520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год300-903
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9031387
24604 Прочее за предыдущий год1367
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год300-1039
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10391380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год300-1039
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10391380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (300)/Стоимость активов (13267) = 2.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1099)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34404+1247+2133) = 2.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1099)/Выручка (38883) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (300)/Выручка (38883) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 4.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Антэж"