Общество с ограниченной ответственностью "Алгама" ИНН:1435228725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63846904 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89279279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2792790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89279279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2792790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89279279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2792790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2072070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2796217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2172170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6218362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6218362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89279279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2792790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19120157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1201570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19-120216
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1202160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19-120216
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1202160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19-121207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1202070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19-121207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1202070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19-1210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1202070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19)/Стоимость активов (89) = -21.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.435

Индекс Альтмана Z = 0.319

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алгама"