Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж" ИНН:1435229430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63848211 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6184910
12104 Запасы на конец предыдущего года4910351
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года164277900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79003192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1716912815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128153633
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1716912815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128153633
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года216-7269
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7269-7077
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226-7259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7259-7067
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12791411
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12791411
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1566418663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186639014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1566418663
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1866310700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1716912815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128153633
21103 Выручка за отчетный год843920089
21104 Выручка за предыдущий год2008912582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1915511902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8439934
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год934680
22203 Управленческие расходы за отчетный год77090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год730934
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год934680
23303 Проценты к уплате за отчетный год111484
23304 Проценты к уплате за предыдущий год484284
23403 Прочие доходы за отчетный год490
23503 Прочие расходы за отчетный год411638
23504 Прочие расходы за предыдущий год638175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год257-188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-188221
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215-188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-188177
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год215-188
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-188177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215)/Стоимость активов (17169) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7709) = 9.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (730)/Выручка (8439) = 8.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215)/Выручка (8439) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.734

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (8.65%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж"