Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия) ИНН:1435229461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23311257 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138291362113621
11504 Основные средства на конец предыдущего года136211362115261
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138291362113621
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136211362115261
12103 Запасы на конец отчетного года30230742036
12104 Запасы на конец предыдущего года307420361075
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года806038161923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года381619231429
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6427171336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7171336228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года900476075295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года760752952732
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228332122818916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212281891617993
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года187721877218772
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года187721877218772
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3572-1710-3522
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1710-3522-3131
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152001706215250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170621525015641
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года763341663666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года416636662352
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года763341663666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года416636662352
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228332122818916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212281891617993
21103 Выручка за отчетный год139161212511149
21104 Выручка за предыдущий год12125111499950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139161212511149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12125111499950
22203 Управленческие расходы за отчетный год150651281912819
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12819128199969
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1149-694-1670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-694-1670-19
23503 Прочие расходы за отчетный год743802576
23504 Прочие расходы за предыдущий год802576337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1892-1496-2246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1496-2246-356
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1892-1496-2246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1496-2246-356
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1892-1496-2246
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1496-2246-356
32005 Величина капитала на 31187721877218772
32007 Величина капитала на 31-1710-3522-3131
32008 Величина капитала на 31170621525015641
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18621496391
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)18621496391
33005 Величина капитала на 31187721877218772
33007 Величина капитала на 31-3572-1710-3522
33008 Величина капитала на 31152001706215250
36003 Чистые активы на 31228331362118916
36004 Чистые активы на 31212281891617993
41103 Поступления – всего за отчетный год232561321112413
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год139161086711149
41193 Прочие поступления за отчетный год934023441264
41203 Платежи – всего за отчетный год233311383011305
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год618744553468
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год672856946573
41293 Прочие платежи за отчетный год1041636811264
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-75-6191108
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-75-6191108
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год32110862670
62503 Прочие за отчетный год559154751264
62003 Поступило средств - всего за отчетный год591266023970
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год32100
63133 иные мероприятия за отчетный год32100
63503 Прочие за отчетный год559154751264
63003 Использовано средств - всего за отчетный год591266023970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)

Прибыль

Прибыль Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)

Чистые активы

Чистые активы Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1892)/Стоимость активов (22833) = -8.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15065) = -7.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1149)/Выручка (13916) = -8.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1892)/Выручка (13916) = -13.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.991

Индекс Альтмана Z = 1.656

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.656<2.6)

Оценка риска банкротства Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-8.26%), рентабельность компании (-13.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Саха (Якутия)