ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН" ИНН:1435229711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63848814 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27991663554
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16635547
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11127071
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29101933625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193362511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29101933625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193362511
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1750961443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года961443-76
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1010972182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97218287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1160972182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97218287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29101933625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193362511
21103 Выручка за отчетный год140221142511301
21104 Выручка за предыдущий год11425113014783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131411017610628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10176106704802
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8811249673
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1249631-19
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8811249673
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1249631-19
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год654342
23504 Прочие расходы за предыдущий год434211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8181206631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1206589-30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6381206631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1206589-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (638)/Стоимость активов (2910) = 21.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13141+0+0) = 6.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (881)/Выручка (14022) = 6.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (638)/Выручка (14022) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.509

Индекс Альтмана Z = 8.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.51), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (6.28%), рентабельность компании (4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАН"