Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал" ИНН:1435230530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67660208 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года420458458458
11504 Основные средства на конец предыдущего года458458458458
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4204584580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4584584640
12103 Запасы на конец отчетного года200981150177
12104 Запасы на конец предыдущего года98115017781
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56015011481419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1501148141336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года760114013020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1140130216200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1180159817602084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159817602084577
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-227169-190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года169-197910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-217179-9801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179-9801413
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11505005000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11505005010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года129200500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1052691269782
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2691269782164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139726912690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26912697820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1180159817602084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159817602084577
21103 Выручка за отчетный год1928215222172632
21104 Выручка за предыдущий год2152221726322977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2324223622362130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1998223621302578
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-396-84-190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154-195020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-396-84-190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154-195020
23404 Прочие доходы за предыдущий год15000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-396169-240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год169-244940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-396169-46390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169-46390293
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-396169-460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169-463900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-396)/Стоимость активов (1180) = -33.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2324+0+0) = -17.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-396)/Выручка (1928) = -20.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-396)/Выручка (1928) = -20.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.155

Индекс Альтмана Z = 0.125

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-20.54%), рентабельность компании (-20.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СахаУниверсал"