Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+" ИНН:1435231630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67661805 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года173173010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1730010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17317300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173000
12103 Запасы на конец отчетного года3094000
12104 Запасы на конец предыдущего года22000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года613476200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года762000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1121000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61433100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3310100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10962795100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81710100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111359681010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года990101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3026000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года378000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30263611010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года378101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года810360800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года612000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года810960800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года612000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111359681010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года990101010
21103 Выручка за отчетный год3122424700
21104 Выручка за предыдущий год4247000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18452600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4020000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3104000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год227000
22203 Управленческие расходы за отчетный год236000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год506000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2868-27900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-279000
23403 Прочие доходы за отчетный год39474701
23404 Прочие доходы за предыдущий год747001
23503 Прочие расходы за отчетный год2961701
23504 Прочие расходы за предыдущий год17001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296645100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год451000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5939000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237336100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2373000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год361000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2373)/Стоимость активов (11135) = 21.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18+0+236) = 1129.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2868)/Выручка (3122) = 91.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2373)/Выручка (3122) = 76.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.373

Индекс Альтмана Z = 4.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (91.86%), рентабельность компании (76.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интрейд+"