Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра" ИНН:1435231654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67661917 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года151400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1113
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1172220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172220100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161572220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1572220100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-90-85-28114
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-85-281140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101572214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1572214100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6006
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161572220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1572220100
22203 Управленческие расходы за отчетный год670142145
22204 Управленческие расходы за предыдущий год701421450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6-70-142-145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-70-142-1450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-70-142143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-70-1421430
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год11300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год13000
24604 Прочее за предыдущий год13000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5-70-142114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70-1421140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5-70-142114
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-70-1421140
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-85-281140
32008 Величина капитала на 311572214100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5571420
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5571420
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5571420
33218 Убыток (ИТОГО)5571420
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-90-85-28114
33008 Величина капитала на 31101572214
36003 Чистые активы на 31101572214
36004 Чистые активы на 311572214100
41203 Платежи – всего за отчетный год6711461970
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6387992
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6-71-146117
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6-71-146117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (16) = -31.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.375

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.667

Индекс Альтмана Z = -1.377

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сахагазсинтез-недра"