Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ" ИНН:1435231904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67662489 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159741314614930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13146149300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года758145515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1455150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167321460114945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14601149450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года167321460114945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14601149450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167321460114945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14601149450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года167321460114945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14601149450
21103 Выручка за отчетный год404916212257
21104 Выручка за предыдущий год162122570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183716181333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161813330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22123924
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22123924
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39240
23503 Прочие расходы за отчетный год1154
23504 Прочие расходы за предыдущий год540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2201-2920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70342130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3421300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2131-344790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3447900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2131)/Стоимость активов (16732) = 12.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1837+0+0) = 120.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2212)/Выручка (4049) = 54.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2131)/Выручка (4049) = 52.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (54.63%), рентабельность компании (52.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛИНВЕСТ"