ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС" ИНН:1435232129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67662851 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20110
12104 Запасы на конец предыдущего года2400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61410310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4171302925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года714925633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10512344925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1427925633
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10512344925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1427925633
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9257340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12610250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1261610925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года354925633
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10512344925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1427925633
21103 Выручка за отчетный год236124643838
21104 Выручка за предыдущий год246438381821
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201717142912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год233929121425
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год344750926
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125926396
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год344750926
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125926396
23503 Прочие расходы за отчетный год3341510
23504 Прочие расходы за предыдущий год15100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10599926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26926396
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10482926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26926396

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (1051) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2017+0+0) = 17.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (344)/Выручка (2361) = 14.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (2361) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.341

Индекс Альтмана Z = 13.581

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.31), коэффициент быстрой ликвидности (8.18), коэффициент текущей ликвидности (8.34), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (14.57%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕЗОПАСНОСТЬ КОМПЛЕКС"