Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр" ИНН:1435232136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67662880 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3645201156252654
12104 Запасы на конец предыдущего года2011562526542001
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5297284761089
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7284201089110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5211565410422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1565410422570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4695430465454198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4304645541982703
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4695430465454198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4304645541982703
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505011
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2466173015351533
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года173017611533363
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2516178015851583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года178018111583374
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1479252449602615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2524464426152329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2179252449602615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2524464426152329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4695430465454198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4304645541982703
21103 Выручка за отчетный год15884134451046714814
21104 Выручка за предыдущий год1344510457148149021
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14230128061008113332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1280610060133328670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16546393861482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6393971482351
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16546393861482
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6393971482351
23503 Прочие расходы за отчетный год4093532122
23504 Прочие расходы за предыдущий год35592211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1245604651464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6043501464341
24603 Прочее за отчетный год47440700
24604 Прочее за предыдущий год4077000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год771197521171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1972801171273
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год771197521171
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1972801171273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (771)/Стоимость активов (4695) = 16.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14230+0+0) = 11.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1654)/Выручка (15884) = 10.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (771)/Выручка (15884) = 4.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.685

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.155

Индекс Альтмана Z = 8.022

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (10.41%), рентабельность компании (4.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутПНИИС-Коммерческий Центр"