ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ" ИНН:1435232168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67662928 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4839871492
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4839871492
12103 Запасы на конец отчетного года1842722722
12104 Запасы на конец предыдущего года722722722
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года716329215329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292153292819
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года777777
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года77770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года440663328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года663328557
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года952243836456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438364564124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года952248667443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года486674435616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года291716694304
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года166943043063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года292716794314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167943143073
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года378226972617
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года269726171307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2813490512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4905121236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года659531873129
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года318731292543
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года952248667443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года486674435616
21103 Выручка за отчетный год4111011706
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2620108310184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10831018421810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1491-10831522
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-108315224203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1491-10831522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-108315224203
23303 Проценты к уплате за отчетный год102101111
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10111111
23503 Прочие расходы за отчетный год79142548
23504 Прочие расходы за предыдущий год1425481314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1310-26091363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-260913632879
24603 Прочее за отчетный год62-26121
24604 Прочее за предыдущий год26-121241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1248-26351242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-263512422638
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1248-26351242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-263512422638

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1248)/Стоимость активов (9522) = 13.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2620+0+0) = 56.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1491)/Выручка (4111) = 36.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1248)/Выручка (4111) = 30.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.444

Индекс Альтмана Z = 6.445

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (36.27%), рентабельность компании (30.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССНАБСТРОЙ"