Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ" ИНН:1435233115 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67664643 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6300254164126696000
11504 Основные средства на конец предыдущего года5416413203115530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6300254164126690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5416413203115530
12103 Запасы на конец отчетного года3412504300
12104 Запасы на конец предыдущего года5043900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4529775342191206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года736343261439837
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года880216022000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2160220025000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105531157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5311578
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89261501066080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14620654539980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71928691741927710115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68784197481555110520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12-100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22910-287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91010-401
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2967321486192000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2148618710155400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2967321486192000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2148618710155410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3350010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238361655867402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1616810280121
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года180623112100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года31121000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года18062000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года31121000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4223347679670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47289102800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71928691741927710115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68784197481555110520
21103 Выручка за отчетный год150656000
21104 Выручка за предыдущий год560000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144756000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год560000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59000
23503 Прочие расходы за отчетный год23800
23504 Прочие расходы за предыдущий год180511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57-3800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1-800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42000
24603 Прочее за отчетный год42000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15-3800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-80-411
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15-3800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1-800
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-1000
32008 Величина капитала на 319000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3112000
33008 Величина капитала на 3122000
36003 Чистые активы на 3118084000
36004 Чистые активы на 3131130000
41103 Поступления – всего за отчетный год646000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год625000
41193 Прочие поступления за отчетный год21000
41203 Платежи – всего за отчетный год18189000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10980000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год439000
41293 Прочие платежи за отчетный год6770000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17543000
42103 Поступления – всего за отчетный год8250000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1280000
42193 Прочие поступления за отчетный год6970000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год8250000
43103 Поступления – всего за отчетный год10210000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9258000
43193 Прочие поступления за отчетный год952000
43203 Платежи – всего за отчетный год865000
43293 Прочие платежи за отчетный год865000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год9345000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период52000
62503 Прочие за отчетный год6970000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год6970000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год6970000
63133 иные мероприятия за отчетный год6970000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год6970000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (71928) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1447+0+0) = 4.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (1506) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (1506) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.351

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.92%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНКОМ"