ООО "Тепло Групп" ИНН:1435233620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67665789 ОКВЭД:51.15.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года996855250
12104 Запасы на конец предыдущего года8552500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12548392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2283863642
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8636420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2283863642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8636420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года103100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10411010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124285353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года853530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1242853632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8536320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2283863642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8636420
21103 Выручка за отчетный год448967952055
21104 Выручка за предыдущий год679520550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345163401096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год634010960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1038455959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4559590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1038455959
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4559590
23503 Прочие расходы за отчетный год7110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1031444959
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4449590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1031444959
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4449590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10314440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4449590

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1031)/Стоимость активов (2283) = 45.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3451+0+0) = 30.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1038)/Выручка (4489) = 23.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1031)/Выручка (4489) = 22.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.452

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.452

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.838

Индекс Альтмана Z = 8.382

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (23.12%), рентабельность компании (22.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники