Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык" ИНН:1435234729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67668204 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года60600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8623168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9390402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3904020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701621470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6214700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года701621470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6214700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года688621412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6214120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13058
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13058
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года701621470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6214700
21103 Выручка за отчетный год233052422714628
21104 Выручка за предыдущий год24227146280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230392402014222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24020142220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год266207406
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2074060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год266207406
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2074060
23503 Прочие расходы за отчетный год13285
23504 Прочие расходы за предыдущий год850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134199401
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1994010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67199401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1994010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (701) = 9.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23039+0+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (266)/Выручка (23305) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (23305) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 53.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.923

Индекс Альтмана Z = 63.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (7.31), коэффициент текущей ликвидности (53.92), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ыллык"