Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора) ИНН:1435234990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67668552 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15364260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15384280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15384280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15284180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15384280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15384280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42800
21103 Выручка за отчетный год1219374191404
21104 Выручка за предыдущий год741900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1096069381314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год693800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123348190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123348190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48100
23504 Прочие расходы за предыдущий год6300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123341890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41800
24603 Прочее за отчетный год12300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111041890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111041890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1110)/Стоимость активов (1538) = 72.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10960+0+0) = 11.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1233)/Выручка (12193) = 10.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1110)/Выручка (12193) = 9.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.722

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.802

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.453

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.11%), рентабельность компании (9.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СЕРКО" (назначение ликвидатора)