Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД" ИНН:1435235024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67668598 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220558423742463033
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года423742463033563977
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220558423742463033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года423742463033563977
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220558423742463033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года423742463033563977
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100001000010000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100001000010000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года210558413742453033
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года413742453033553977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210558413742453033
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года413742453033553977
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220558423742463033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года423742463033563977
21103 Выручка за отчетный год11150839837642024950
21104 Выручка за предыдущий год98376420249501227513
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91190010230552125894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10230552125894913783
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203183-39291-100944
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-39291-100944313730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203183-39291-100944
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-39291-100944313730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203183-39291-100944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39291-100944313730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203183-39291-100944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-39291-100944313730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (203183)/Стоимость активов (220558) = 92.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (911900+0+0) = 22.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203183)/Выручка (1115083) = 18.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (203183)/Выручка (1115083) = 18.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.921

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.921

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 15.801

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (18.22%), рентабельность компании (18.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛиМЕД"