Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера" ИНН:1435235049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67668612 ОКВЭД:51.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года222222
12104 Запасы на конец предыдущего года222222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года888
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года353535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года353535
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года656565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года656565
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252525
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года242424
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года242424
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161616
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года656565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года656565

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (65) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.625

Индекс Альтмана Z = 5.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энерготехнологии Севера"