Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур" ИНН:1435235497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67669847 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103117
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31170
21103 Выручка за отчетный год13228250630956
21104 Выручка за предыдущий год2506309560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13241235628322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2356283220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1302634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-131502634
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15026340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-131502634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15026340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23752634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7526340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (10) = -230 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13241+0+0) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (13228) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (13228) = -0.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -6.524

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-0.1%), рентабельность компании (-0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Трио-Тур"