Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ" ИНН:1435236130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67670773 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35131300573
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13005731717
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12450575010546
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5750105462926
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4563288780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28878086
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20526733811909
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7338119094746
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20526733811909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7338119094746
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года454545
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года454545
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19985697411625
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6974116254185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20030701911670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7019116704230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года386319239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года319239516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года496319239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года319239516
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20526733811909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7338119094746
21103 Выручка за отчетный год632854945651085
21104 Выручка за предыдущий год494565108546373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год463523785438392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год378543839235539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169331160212693
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116021269310834
22103 Коммерческие расходы за отчетный год296143485414
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год434854149023
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1397272547279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год725472791811
23203 Проценты к получению за отчетный год385533498
23204 Проценты к получению за предыдущий год5334980
23503 Прочие расходы за отчетный год404458
23504 Прочие расходы за предыдущий год445880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1431777438305
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год774383055225
24603 Прочее за отчетный год1306769865
24604 Прочее за предыдущий год769865490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1301169747440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год697474404735
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1301169747440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год697474404735

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13011)/Стоимость активов (20526) = 63.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46352+2961+0) = 28.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13972)/Выручка (63285) = 22.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13011)/Выручка (63285) = 20.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.634

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.698

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.383

Индекс Альтмана Z = 55.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.2), коэффициент быстрой ликвидности (16.28), коэффициент текущей ликвидности (16.28), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (22.08%), рентабельность компании (20.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "САХАПЛАСТ"