Товарищество собственников жилья "Петровского, 5" ИНН:1435236290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67671175 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года158112
11504 Основные средства на конец предыдущего года112102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года158112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года935418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года379647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13481024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10241000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22831442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14031647
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24411554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15151750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175-88
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-88340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13931112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10741093
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года873529
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года529318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22661641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16031411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24411554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15151750
21104 Выручка за предыдущий год80587332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84747353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-416-21
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-416-21
23404 Прочие доходы за предыдущий год96183
23504 Прочие расходы за предыдущий год2634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-346128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-42753

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2441) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 2.475

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.475<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Петровского, 5"