Общество с ограниченной ответственностью "Слот" ИНН:1435237470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67674050 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10038077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10043210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1004321628
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-340-156790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-319000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34-319-15679-163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-319-15679010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года443192000028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года319200000103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44319200000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3192000000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1004321628
21104 Выручка за предыдущий год180000532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209700901
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-297000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-297000
23403 Прочие доходы за отчетный год1810011675572863
23503 Прочие расходы за отчетный год18442211832362863
23504 Прочие расходы за предыдущий год22118323600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34-319-156790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-319-1567900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34-319-156790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-319-15679010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-340-156790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-319000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Слот"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Слот"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Слот"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (10) = -340 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Слот"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Слот"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Слот"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Слот"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Слот"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Слот"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Слот"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Слот"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.773

Индекс Альтмана Z = -57.048

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Слот"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.4), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Слот"