Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион" ИНН:1435237543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67673932 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7122712271227122
11504 Основные средства на конец предыдущего года7122712271227122
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7122712271220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7122712271220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18821711948
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2171194815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12722010970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2201097017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3154372280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4372281180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7437755973507240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7559735072407154
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7151704770417040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7047704170406975
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28651230955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5123095528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2865123090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5123092000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7437755973507240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7559735072407154
21103 Выручка за отчетный год1277987949822
21104 Выручка за предыдущий год987949822178
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1005824791755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год824791755310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27201580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1630670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2721631580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163158670
23503 Прочие расходы за отчетный год1571571570
23504 Прочие расходы за предыдущий год15715700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11002
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1046165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6165-132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104)/Стоимость активов (7437) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1005+0+0) = 27.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (272)/Выручка (1277) = 21.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104)/Выручка (1277) = 8.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.003

Индекс Альтмана Z = 26.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (21.3%), рентабельность компании (8.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Канцлер-регион"