Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт" ИНН:1435238378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67675931 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176523052563
11504 Основные средства на конец предыдущего года230525630
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года647587
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года758798
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182923802650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2380265098
12103 Запасы на конец отчетного года386227860
12104 Запасы на конец предыдущего года278625990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года591253992592
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года539925922304
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11838983649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89810501835
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1095790836241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года908362414139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12786114638891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1146388914236
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1044900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года946400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1044994647618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года946276184104
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года555
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года555
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года555
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233219941268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19941268127
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233219941268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19941268127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12786114638891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1146388914236
21103 Выручка за отчетный год14695109160
21104 Выручка за предыдущий год1091666690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1419266080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год660827890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50343080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год430838800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50343080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год430838800
23403 Прочие доходы за отчетный год17121430
23404 Прочие доходы за предыдущий год143360
23503 Прочие расходы за отчетный год7231860
23504 Прочие расходы за предыдущий год18600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149242650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год426539160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4604310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4314210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103238340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год383434950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год383400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1032)/Стоимость активов (12786) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14192+0+0) = 3.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (503)/Выручка (14695) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1032)/Выручка (14695) = 7.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.471

Х5 = Выручка/Активы = 1.149

Индекс Альтмана Z = 3.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (3.07), коэффициент текущей ликвидности (4.73), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (3.42%), рентабельность компании (7.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Принт"