Общество с ограниченной ответственностью "Импульс" ИНН:1435238385 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67675842 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19413230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41323097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года455233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года474436233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43623397
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года474436233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43623397
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года458404209
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40420978
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года468414219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41421988
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года62214
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года22149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474436233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43623397
21103 Выручка за отчетный год39920691439
21104 Выручка за предыдущий год20691439724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33918521294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18521294637
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60217145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21714587
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60217145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21714587
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60217145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21714587
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22149
24603 Прочее за отчетный год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54195131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19513178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54195131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19513178

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (474) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (339+0+0) = 17.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (399) = 15.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (399) = 13.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 75.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 78

Индекс Альтмана Z = 89.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (75.83), коэффициент быстрой ликвидности (79), коэффициент текущей ликвидности (79), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (15.04%), рентабельность компании (13.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Импульс"