Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн" ИНН:1435238610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67675612 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1020710568
11504 Основные средства на конец предыдущего года105680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1020710568
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1022110656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1022110578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105780
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1022110656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106560
21103 Выручка за отчетный год20060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5330
23404 Прочие доходы за предыдущий год120
23504 Прочие расходы за предыдущий год2780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год533-266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год506-266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (506)/Стоимость активов (10221) = 4.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1473+0+0) = 36.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (533)/Выручка (2006) = 26.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (506)/Выручка (2006) = 25.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (26.57%), рентабельность компании (25.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сиэгэн"