ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА" ИНН:1435238650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67675925 ОКВЭД:40.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года225420871335701
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года20871335701451
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225420871335701
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20871335701451
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1347189059495970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1890594959705465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50150402354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50402354116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1848242359498324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2423594983245581
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4102451072849025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4510728490256032
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года46464674
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года46467428
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7698-7674-5472-2804
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7674-5472-2804-1802
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7652-7628-5426-2730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7628-5426-2730-1774
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1040710604106569223
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года106041065692237648
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1347153419722532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153419722532158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11754121381262811755
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1213812628117557806
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4102451072849025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4510728490256032
21103 Выручка за отчетный год25483345012310
21104 Выручка за предыдущий год33450123100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2476000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год723345012310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33450123100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год79411911127122082
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72-4596-1911-402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4596-1911-402-2082
23303 Проценты к уплате за отчетный год25053078933825
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3078933825119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2433-7674-2858-1252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7674-2858-1252-2253
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5432000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1670190250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7698-7674-2668-1002
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7674-2668-1002-1802
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7698-7674-2668-1002
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7674-2668-1002-1802

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7698)/Стоимость активов (4102) = -187.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2476+0+0) = 2.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72)/Выручка (2548) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7698)/Выручка (2548) = -302.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.877

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.593

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.651

Индекс Альтмана Z = -9.987

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-1.87), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (-302.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННАЯ ЭНЕРГЕТИКА"