Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости" ИНН:1435239847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67677953 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351759
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года339135106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135106602
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339170123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170123661
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2428-1740-1337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1740-1337-26
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года271318531264
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18531264660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5457196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5719627
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276719101460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19101460687
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339170123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170123661
21103 Выручка за отчетный год94510781248
21104 Выручка за предыдущий год107812482060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161814562572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год145625721901
23503 Прочие расходы за отчетный год152513
23504 Прочие расходы за предыдущий год251353
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-688-403-1337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-403-1337106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-688)/Стоимость активов (339) = -202.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1618+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (945) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-688)/Выручка (945) = -72.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.877

Индекс Альтмана Z = -8.578

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-72.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Республиканское Агентство Недвижимости"