Общество с ограниченной ответственностью "РИМ" ИНН:1435240095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67678160 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года475546984230
11504 Основные средства на конец предыдущего года469842305814
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года475546984230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года469842305814
12103 Запасы на конец отчетного года3683220179
12104 Запасы на конец предыдущего года2201790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26123595149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года359514989
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1057785414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года785414501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73526581642
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6581642590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12107112794872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1127948726404
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1036753982552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года539825521959
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-24380100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-24380100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года417858812220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года588122204445
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года417858812220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года588123204445
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12107112794872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1127948726404
21103 Выручка за отчетный год309583288320826
21104 Выручка за предыдущий год328832082614839
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280712980520217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год298052021713408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28873078609
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30786091431
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28873078609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30786091431
23403 Прочие доходы за отчетный год11518071
23404 Прочие доходы за предыдущий год180710
23503 Прочие расходы за отчетный год1149687
23504 Прочие расходы за предыдущий год96870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28883162593
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31625931431
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3253160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25632846593
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28465931431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2563)/Стоимость активов (12107) = 21.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28071+0+0) = 10.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2887)/Выручка (30958) = 9.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2563)/Выручка (30958) = 8.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.958

Индекс Альтмана Z = 10.272

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (9.33%), рентабельность компании (8.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"