Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис" ИНН:1435240176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67678705 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12
11504 Основные средства на конец предыдущего года24
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24
12103 Запасы на конец отчетного года1860
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года262208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года775124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1081408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1082410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года459337
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года337128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года469347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61363
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1082410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года410328
21103 Выручка за отчетный год55245411
21104 Выручка за предыдущий год54113880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50265043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50433712
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год498368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год368168
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год498368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год368168
23503 Прочие расходы за отчетный год3931
23504 Прочие расходы за предыдущий год3140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год459337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год337128
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год459337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год337128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год459337
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год337128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (459)/Стоимость активов (1082) = 42.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5026+0+0) = 9.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (498)/Выручка (5524) = 9.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (459)/Выручка (5524) = 8.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.424

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.424

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.765

Индекс Альтмана Z = 7.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (9.02%), рентабельность компании (8.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ф1 Сервис"