Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой" ИНН:1435240225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67678786 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года189456010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93217781138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282623381148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282623381148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года281623280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года232800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282623381148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года233800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282623381148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233800
21103 Выручка за отчетный год244746552877
21104 Выручка за предыдущий год465500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181222361566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63524191311
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год241900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63524191311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год241900
23504 Прочие расходы за предыдущий год9100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63523281311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год232800
24603 Прочее за отчетный год14700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48823281138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48823280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год232800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (488)/Стоимость активов (2826) = 17.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1812+0+0) = 35.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (635)/Выручка (2447) = 25.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (488)/Выручка (2447) = 19.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (25.95%), рентабельность компании (19.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сахагеострой"