ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР" ИНН:1435240377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67679001 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161016131130
11504 Основные средства на конец предыдущего года161311301451
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161016131130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161311301451
12103 Запасы на конец отчетного года19000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50691204610170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11864101715349
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138551955
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года550955280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53971259711125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12414111265629
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70071421012256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14027122567081
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-145552314256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года523142562952
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года846289798000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года879680004129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года846289798000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года879680004129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70071421012256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14027122567081
21103 Выручка за отчетный год317061563345
21104 Выручка за предыдущий год615633454344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год629052961841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52961841904
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-312001504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86003440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31208601504
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86015043440
23403 Прочие доходы за отчетный год468100
23503 Прочие расходы за отчетный год812461670
23504 Прочие расходы за предыдущий год6167040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-65632441434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24414343400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65752441434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24414343400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6575)/Стоимость активов (7007) = -93.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6290+0+0) = -49.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3120)/Выручка (3170) = -98.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6575)/Выручка (3170) = -207.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.938

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.937

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.172

Индекс Альтмана Z = -12.402

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (-98.42%), рентабельность компании (-207.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРГЕОЦЕНТР"

Еще предприятия