Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит" ИНН:1435240507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92110245 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года291646941504
11504 Основные средства на конец предыдущего года16469415041737
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года291646940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16469415040
12103 Запасы на конец отчетного года1947401838874554
12104 Запасы на конец предыдущего года4018388745543183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262189434286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189434288173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6127789231288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года778923128886
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2821498552450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4985524561300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2850514959397632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5149593976345179
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2111342741970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3427419728930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2121343742072903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343742072903-7501
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года729171217321229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171217321231130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года729171217320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1712173212310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2850514959397632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5149593976345179
21103 Выручка за отчетный год57224678537078846734
21104 Выручка за предыдущий год6785370788467340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15765153721439432663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1537214394103137478
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4145952481563940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5248156394364210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2424128618291710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2861829171185710
22203 Управленческие расходы за отчетный год6330625758500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6257585037790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1088817606213730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1760621373140710
23403 Прочие доходы за отчетный год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год5290628164923506
23504 Прочие расходы за предыдущий год62816492350623
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год560211325148810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1132514881105650
24603 Прочее за отчетный год226-2121990
24604 Прочее за предыдущий год212-1991710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5376111131468210394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111131468210394-7501
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год537611113146820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1111314682103940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5376)/Стоимость активов (2850) = 188.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10888)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15765+24241+6330) = 23.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10888)/Выручка (57224) = 19.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5376)/Выручка (57224) = 9.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.886

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.966

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.909

Индекс Альтмана Z = 27.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (3.87), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (19.03%), рентабельность компании (9.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестПрофит"