Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой" ИНН:1435240698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67679490 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31839332
12104 Запасы на конец предыдущего года390332
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года510351560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3515600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года504000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354356880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5688100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года437145923332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4592310332
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437145923364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4592310364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3739123-127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1230-127
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3729133-127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13310-127
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года810045790491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года457900491
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года810045790491
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года457900491
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437145923364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4592310364
21103 Выручка за отчетный год218691162830
21104 Выручка за предыдущий год11628300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год255171149130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11491300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-364813700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-364813700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137000
23403 Прочие доходы за отчетный год30300
23503 Прочие расходы за отчетный год375490
23504 Прочие расходы за предыдущий год4900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-372013210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132100
24603 Прочее за отчетный год142-11980
24604 Прочее за предыдущий год119800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38621230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38621230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3862)/Стоимость активов (4371) = -88.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25517+0+0) = -14.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3648)/Выручка (21869) = -16.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3862)/Выручка (21869) = -17.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.884

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.851

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.46

Индекс Альтмана Z = -14.679

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.85), рентабельность продукции (-16.68%), рентабельность компании (-17.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Таасстрой"