Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода" ИНН:1435241003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92110400 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года581242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года812430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года812430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года812430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-76-162229
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-162-810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-66-152239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-152-710
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года712330
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2333140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года712333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2333140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года812430
23403 Прочие доходы за отчетный год65450
23404 Прочие доходы за предыдущий год4500
23503 Прочие расходы за отчетный год1412070
23504 Прочие расходы за предыдущий год20700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-76-162-80
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-162-800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-76-162-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-162-800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-76-162-80
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-162-800
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-162-810
32008 Величина капитала на 31-152-710
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1620229
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1620239
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16200
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)16200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76810
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)76810
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76810
33218 Убыток (ИТОГО)76810
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-76-162229
33008 Величина капитала на 31-66-152239
36003 Чистые активы на 31-66-152239
36004 Чистые активы на 31-152-710
41103 Поступления – всего за отчетный год6545568
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6545568
41203 Платежи – всего за отчетный год141207649
41293 Прочие платежи за отчетный год141150469
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-76-162-80
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-76-162-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-76)/Стоимость активов (5) = -1520 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-76)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -13.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -15.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -15.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.93

Индекс Альтмана Z = -146.113

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-13.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Испытательный Полигон Холода"